この講座は、こんな悩みを持つ方のために作りました

• ハンドメイド作品を販売し始めたけど、税金のことが全然わからない
• メルカリやminneでの売上って、申告しなきゃいけないの？
• 副業収入が少しあるけど、確定申告って自分も必要？
• 扶養から外れないか心配で、収入を増やすのをためらっている
• インボイスって何？ 自分には関係ある？
• 怖くて後回しにしてきたけど、そろそろちゃんと知りたい

申告漏れは、わざと隠した場合だけでなく、申告が必要だと知らなかった場合にも起こります。この講座では、ハンドメイド販売や副業に関わる税金と確定申告の基本を、全12回で確認します。

全12回の講座内容

第1回：そもそも確定申告って何？なぜ必要なの？

確定申告の基本と、会社員は勤務先が年末調整を行う一方、副業や事業による所得がある場合は、条件に応じて自分で確定申告を行うことを説明します。売上や経費を整理することを「事業の健康診断」として捉え、申告と記録の意味を確認します。

第2回：あなたは確定申告が必要？パターン別チェック

会社員として年末調整を受けながら副業をしている場合と、年末調整を受けていない場合に分けて、確定申告が必要になる基準を確認します。申告の判断では、売上ではなく、売上から経費を差し引いた所得を見ることも説明します。

第3回：住民税の落とし穴 — 所得税だけじゃない！

所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告が必要になる場合があります。所得税と住民税の違い、市区町村への申告、特別徴収と普通徴収について説明します。

第4回：うっかり脱税に注意！こんな収入も申告が必要

フリマアプリでの販売、趣味から始めた活動、仕事仲介サービスの報酬、教室やアフィリエイトなどから得た収入を取り上げます。申告が必要か確認するために、収入と経費の記録を残すことを説明します。

第5回：メルカリ規約変更！知らないと怖い最新ルール

2025年10月のメルカリ規約改定を取り上げ、不用品の売却と事業としての販売の違いを確認します。販売の目的や出品状況を見直し、利用しているサービスの規約を確認する必要性について説明します。

第6回：開業届と青色申告 — 手続きと控除の仕組み

開業届と青色申告承認申請書の提出方法・期限、青色申告特別控除を受けるための条件を確認します。青色申告を利用した経験や、帳簿について相談できる場所も紹介します。

第7回：経費ってどこまでOK？リアル失敗談つき

経費は品名だけで決まるのではなく、仕事との関係を説明できるかで判断します。ハンドメイド作家の経費例、自宅と仕事で兼用する支出の按分、運転免許取得費用についてAIの回答を信じて失敗した経験を紹介します。

第8回：売上の計上タイミングと帳簿の基本

売上を記録する時期、年をまたぐ取引、販売履歴と入金額の照合について説明します。帳簿を継続して記録することや、領収書、利用明細、販売データなどを保存する方法も確認します。

第9回：インボイス制度と消費税 — 自分に関係あるの？

消費税の免税事業者と課税事業者の違い、インボイス登録をすると課税事業者になることを説明します。取引先から登録を求められる可能性、登録後の負担、経過措置などを確認します。

第10回：扶養の基準を知っておこう

所得税の配偶者控除と、健康保険・年金の扶養は別の制度です。2026年分の配偶者控除、ハンドメイド販売による所得の考え方、社会保険の130万円基準、勤務先での社会保険加入条件について説明します。

第11回：確定申告は怖くない！困ったときの頼り先

税務署、国税局電話相談センター、青色申告会、税理士、確定申告ソフトの特徴を紹介します。相談前に準備するもの、高額な申告サポートを利用するときの注意点、申告期限に遅れそうな場合の対応も説明します。

第12回：在庫なしビジネスという選択肢

材料費、棚卸し、在庫管理、売れ残りなど、物販で発生する負担を確認します。そのうえで、受注制作、ワークショップや講座、型紙・レシピ・動画教材など、在庫を持たずに経験や技術を届ける方法を紹介します。

この講座で学べること

• 確定申告の基本と、個人で所得を得た場合に自分で申告する理由
• 働き方や所得によって、確定申告が必要になる基準が異なること
• 所得税と住民税、税の扶養と社会保険の扶養の違い
• 売上・経費・帳簿・証拠書類を記録する際の基本
• 税金や申告について分からないときの相談先
• 受注制作、講座、デジタル商品など、在庫を持たない事業の選択肢

受講にあたって

税務・会計の基礎から順番に説明します。動画は第1回から順にご覧ください。
税制や制度は改正される場合があります。本講座は収録時点の情報に基づいています。最新情報は国税庁ウェブサイトや税務署、加入している健康保険、専門家などへご確認ください。本講座は個別の税務相談を行うものではありません。